Оптимизация НДФЛ и страховых взносов

Налог на доход физических лиц и страховые взносы составляют более 50% зарплаты и значительно съедают бюджет компании. Налоговые органы и фонды строго следят за тем, чтобы работодатели не уклонялись от обязательных постоянных выплат.

И все же, существуют эффективные законные способы уменьшения расходов для минимизации финансовой нагрузки на бизнес. Для этих целей предусмотрены определенные схемы оптимизации НДФЛ и страховых взносов.

Оптимизация налогов НДФЛ за счет налоговых вычетов

Налог на доход физических лиц уплачивается с разницы доходов и расходов. Его можно уменьшить путем увеличения вычетов. ИП на общем режиме при расчете налога может уменьшить свои доходы на сумму связанных с ними расходов, которая должна быть документально подтверждена.

Законную оптимизацию налогообложения НДФЛ в данном случае можно осуществить:

использованием вычета, положенного физическим лицам, для уменьшения облагаемой базы по НДФЛ на стандартные, имущественные и социальные налоговые вычеты — ИП при покупке имущества может не платить налог на доход до тех пор, пока его доходы, начиная со дня приобретения, не превысят стоимость купленного объекта.

Общая система налогообложения не ограничивает физических лиц в выборе законного пути оптимизации налоговой нагрузки. Предприниматель может уменьшать свои доходы на 20% при наличии соответствующих документов или применять налоговые вычеты на свое усмотрение.

Эффективные схемы оптимизации налогов НДФЛ

В числе распространенных схем налоговой оптимизации НДФЛ, применяемых для уменьшения налоговой нагрузки:

передача части функций на аутсорсинг — в данном случае платить страховые взносы и НДФЛ не придется, так как по договору оказания услуг фирма оплачивает вознаграждение за выполненную работу, ее конкретный результат, тот же принцип работает и при заключении договора подряда;

найм квалифицированных иностранцев освобождает от уплаты взносов на медицинское страхование, но для задействования этой схемы стоит убедиться в наличии соответствующих прав у организации, и нанимать работников только на те должности, которые соответствуют их квалификации;

использование региональных льгот и налоговых послаблений — льготные ставки страховых взносов составляют 30%, но малый и средний бизнес может воспользоваться ставкой в 15%, если находится в реестре МСП, согласно которому 10% идут на пенсионное страхование и 5% на общую медицинскую страховку.

Познакомьтесь с нами за 2 минуты

Не тратьте время на изучение информации — посмотрите видео, где мы затронули важные вопросы от наших клиентов.

Мы расскажем какие проблемы решаем и как можем быть полезны компаниям малого и среднего бизнеса, а также частным лицам.

Чтобы воспользоваться правом на льготные ставки стоит произвести оценку деятельности фирмы в соответствии с установленным законом перечнем ее видов, при осуществлении которых разрешено использование уменьшенного коэффициента страховых взносов.

Налоговые органы могут потребовать документального подтверждения на право использование льгот, чтобы исключить вероятность ошибки исчисления налога компанией и возможность ее уклонения от уплаты страховых взносов и НДФЛ.

Применение пониженных налоговых тарифов наиболее оптимальный вариант уменьшения налоговой нагрузки. Он применим к выплатам временно пребывающим сотрудникам иностранцам, резидентам особых территорий и IT компаниям, части НКО.

Вопросы и ответы

Что представляет собой «налоговый консалтинг»?

Это профессиональная помощь собственникам и руководителям предприятий, работникам бухгалтерских и финансовых отделов для решения проблемы в области налогообложения и налогового права.

Что включает в себя налоговый консалтинг?

Помощь в выборе оптимальной системы налогообложения; консультативная помощь в вопросах, связанных с индивидуальным предпринимательством и самозанятостью; консультирование по поводу оформления налоговых вычетов; организация подготовки к проверке ФНС; опротестование незаконных решений налоговой службы; представление интересов при рассмотрении споров, связанных с налогообложением; помощь в оптимизации налоговых обязательств; консультативная поддержка в вопросах оценки рисков, возникающих в налоговой сфере, и их оптимизации; анализ перспектив разбирательств в судах; подготовка писем в ответ на запросы ФНС; консультации по поводу предотвращения наступления уголовной и административной ответственности

Какие методы налоговой оптимизации существуют?

Набор инструментов по снижению фискального бремени меняется ежегодно. Одни способы признаются рискованными, другие теряют актуальность. Именно поэтому работа над вопросом не прекращается никогда. На сегодняшний день применяется несколько десятков схем оптимизации налогов. Наиболее эффективные:

комбинирование специальных и общих режимов;
перевод бизнеса в регионы с пониженными ставками;
выделение отдельных направлений деятельности;
использование вычетов, льгот, рассрочки по платежам в бюджет;
проработка сроков внесения денежных средств;
утверждение повышенных норм амортизации основных средств;
ужесточение контроля расходов, а также постановка системы проверки добросовестности контрагентов.

Задать вопрос ↗

Познакомьтесь с нами ближе

Оставить заявку ↗

Как мы работаем

Не следует, однако забывать, что сложившаяся структура организации играет важную роль в формировании форм развития. Значимость этих проблем настолько очевидна, что укрепление и развитие структуры играет важную роль в формировании модели развития. Повседневная практика показывает, что постоянное информационно-пропагандистское обеспечение нашей деятельности позволяет выполнять важные задания по разработке соответствующий условий активизации.

1 этап

Ликвидация недочетов и ошибок в документообороте компании. Это позволит избежать штрафных санкций со стороны проверяющих органов.

2 этап

Внедрение новой системы начисления налогов и их выплат, изменение форм договоров и учетной политики предприятия. Например, пополнение штата юридическими лицами или исключение невыгодных сотрудников.

3 этап

Создание возможностей для контроля рационального начисления и планирования налогов для предложенной схемы учета.

раскроем возможности вашей компании

Стать клиентом ↗